梦见拉屎在裤子里
目 录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动及主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告（未经审计） 八、备查文件
1.1公司董事会及董事本报告所载资料不存在任何虚假记载、性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2董事顾学湘先生因事未能出席董事会会议，已委托董事程建先生代为 出席会议并行使表决权。 1.3公司半年度财务会计报告未经审计。 1.4公司负责人董事长杨绵绵女士、总经理张智春先生、财务负责人洪晓明女士声 明：半年度报告中财务报告的真实、完整。
（一）公司简介： 1、公司中文名称:青岛海尔股份有限公司 公司英文名称：QINAO HAIER CO.，LTD. 公司英文名称缩写：HAIER 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：青岛海尔 股票代码：600690 3、公司注册地址：青岛市崂山区海尔工业园内 公司办公地址：青岛市经济技术开发区前湾港海尔工业园内 邮政编码：266555 公司网址：公司电子信箱： 4、代表人：杨绵绵 5、公司董事会秘书：纪东 联系地址：青岛市海尔1号海尔工业园 青岛海尔股份有限公司证券部 邮政编码：266101 联系电话 传 线、公司选定的信息披露：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 2004年半年度报告的中国证监会指定网站的网址：公司2004年半年度报告备置地点：青岛市海尔1号海尔工业园 青岛海尔股份有限公司证券部 （二）主要财务数据和指标： 财务指标 2004年6月30日 流动资产（元） 4,031,408,577.01 流动负债（元） 1,070,816,201.30 总资产（元） 7,244,762,408.74 股东权益（不含少数股东权益）（元） 5,579,585,717.45 每股净资产（元） 7.00 调整后的每股净资产（元） 6.99 财务指标 2003年12月31日 流动资产（元） 4,019,954,669.47 流动负债（元） 1,392,264,908.15 总资产（元） 7,372,706,301.48 股东权益（不含少数股东权益）（元） 5,388,965,877.39 每股净资产（元） 6.76 调整后的每股净资产（元） 6.65 本报告期末比年 财务指标 初数增减（％） 流动资产（元） 0.28 流动负债（元） -23.09 总资产（元） -1.74 股东权益（不含少数股东权益）（元） 3.54 每股净资产（元） 3.55 调整后的每股净资产（元） 5.11 财务指标 2004年1—6月 净利润（元） 190,619,840.06 扣除非经常性损益后的净利润（元） 189,349,439.15 每股收益（元） 0.239 按最新股本计算的每股收益(元) 0.159 净资产收益率（%） 3.42 经营活动产生的现金流量净额（元） 541,985,194.63 财务指标 2003年1—6月 净利润（元） 189,847,758.86 扣除非经常性损益后的净利润（元） 183,261,846.53 每股收益（元） 0.238 按最新股本计算的每股收益(元) —— 净资产收益率（%） 3.60 经营活动产生的现金流量净额（元） 1,398,227.45 本报告期比上年同期 财务指标 增减（％） 净利润（元） 0.41 扣除非经常性损益后的净利润（元） 3.32 每股收益（元） 0.41 按最新股本计算的每股收益(元) —— 净资产收益率（%） 减少了0.18个百分点 经营活动产生的现金流量净额（元） 38,662.31 *注:扣除的非经常性损益项目和金额 项 目 金 额 营业外净损益（元） 1,494,589.31 所得税影响（元） -224,188.40 合计 1,270,400.91
（一）股本变动情况： 报告期内公司股份总数及结构未发生变化。 （二）截至报告期末，本公司股东总数为268,619户。 （三）前十名股东、前十通股股东持股表： 单位：股 报告期末股东总数 268,619户 前十名股东持股情况 报告期内 期末持股数 股东名称（全称） 增减 量 海尔电器国际股份有限 0 238,858,227 公司 海尔集团公司 0 95,723,845 青岛集体企业联社 0 13,169,136 华宝信托投资有限责任 -20,410 2,702,260 公司 中国建设银行—博时裕 -716,982 2,503,564 富证券投资基金 南京证券有限责任公司 -60,000 1,799,300 中关村证券股份有限公 -100,000 1,446,622 司 合肥百货大楼股份有限 0 1,306,546 公司 裕隆证券投资基金 1,000,000 隋熙凤 0 984,433 报告期末股东总数 268,619户 前十名股东持股情况 比例 股份类别(已流 股东名称（全称） (%) 通或未流通) 海尔电器国际股份有限 29.95 未流通 公司 海尔集团公司 12.00 未流通 青岛集体企业联社 1.65 未流通 华宝信托投资有限责任 0.34 已流通 公司 中国建设银行—博时裕 0.31 已流通 富证券投资基金 南京证券有限责任公司 0.23 已流通 中关村证券股份有限公 0.18 已流通 司 合肥百货大楼股份有限 0.16 已流通 公司 裕隆证券投资基金 0.13 已流通 隋熙凤 0.12 已流通 报告期末股东总数 268,619户 前十名股东持股情况 股份状态(质 股东性质(国有股 股东名称（全称） 押或冻结) 东或外资股东) 海尔电器国际股份有限 未知 法人股东 公司 海尔集团公司 未知 法人股东 青岛集体企业联社 未知 法人股东 华宝信托投资有限责任 未知 自然人股东 公司 中国建设银行—博时裕 未知 自然人股东 富证券投资基金 南京证券有限责任公司 未知 自然人股东 中关村证券股份有限公 未知 自然人股东 司 合肥百货大楼股份有限 未知 自然人股东 公司 裕隆证券投资基金 未知 自然人股东 隋熙凤 未知 自然人股东 前十通股股东持股情况 期末持有流通股 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它) 的数量 华宝信托投资有限责任公司 2,702,260 A股 中国建设银行—博时裕富证券投资基金 2,503,564 A股 南京证券有限责任公司 1,799,300 A股 中关村证券股份有限公司 1,446,622 A股 合肥百货大楼股份有限公司 1,306,546 A股 裕隆证券投资基金 1,000,000 A股 隋熙凤 984,433 A股 中国工商银行—安瑞证券投资基金 826,531 A股 中国工商银行—华安上证180指数增强 813,153 A股 型证券投资基金 中宏金资讯有限公司 800,000 A股 前十名股东关联关系或一致 1、海尔电器国际股份有限公司是海尔集 团公司的控股子公 行动的说明 司，海尔集团公司对其控股93.44%。 2、未知其他股东有关联关系。 战略投资者或一般法人参与配售新股约 股东名称 约定持股期限 定持股期限的说明 无 无 (四)报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变化。 （二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况： 报告期内，公司董事会进行了换届选举。第五届董事会名单如下：杨绵绵、王 召兴、张智春、金道谟、张世玉、崔少华、潘承烈、顾学湘、程建，其中潘承烈、顾学 湘、程建三人为董事。 报告期内，公司监事会进行了换届选举。第五届监事会名单为：韩震东、徐立 英、清，其中清为职工代表。 以上人员简历参见《公司2004年董事会第一次会议决议公告》、《公司2004年监事 会第一次会议决议公告》[2004年3月26日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券 时报》以及上海证券交易所网站（）]。
（一）管理层讨论与分析： 1、报告期内经营情况回顾： 公司主要从事电冰箱、空调器等产品的生产与经营。报告期内实现主营业务收入8 65,617万元，较去年同期增长了37.17%；净利润19,062万元，较去年同期增长了0.41% 。 报告期内，随着国内外市场一体化与国内外竞争对手一体化的进一步深入，市场竞 争的白热化日益升温。公司以战略创新全面提升企业竞争力，充分发挥海尔品牌优势， “大客户、大定单、大资源”的思，以“三个彻底主义”为目标，以“一低三高 ”为发展战略，对内深化企业流程再造，营造SBU的创新氛围，对外继续创国际化品牌 之。主要产品的国内、外市场定单节节攀升，在大材料涨价的前提下，实现了持续 盈利发展。 据中怡康时代市场研究有限公司提供的中国城乡多级市场家电商情资讯的调查 数据显示，海尔冰箱、空调的市场占有率报告期内月月保持第一。 2、公司财务状况重大变动分析： 项目 期末数（元） 序 号 1 货币资金 659,030,827.73 2 应收票据 541,460,876.55 3 应收账款 1,049,072,220.99 4 存货 864,162,829.88 5 短期借款 - 6 应付账款 390,851,418.85 同比 项目 期初数（元） 序 增减 号 1 货币资金 849,123,666.06 -22% 2 应收票据 957,953,832.85 -43% 3 应收账款 613,149,898.44 71% 4 存货 602,001,163.71 44% 5 短期借款 645,000,000.00 -100% 6 应付账款 232,858,924.82 68% 项目 主要原因 序 号 1 货币资金 公司报告期贷款。 部分票据到期收到现金，同 2 应收票据 时用部分票据支付货款。 公司6月份实现主营业务收 3 应收账款 入较高，根据结算期，相应 的应收帐款有大幅增长。 市场定单多，公司提前采购 4 存货 部分材料。 报告期公司利用自有资金偿 5 短期借款 还贷款。 公司6月份采购量较大，根 6 应付账款 据结算期，相应的应付帐款 有大幅增长。 3、经营及现金流量重大变动分析： 序号 项目 本期数（元） 1 主营业务收入 8,656,167,460.89 2 主营业务成本 7,449,321,074.35 3 营业费用 543,755,677.17 4 管理费用 321,348,768.41 经营活动现金 5 541,985,194.63 流量净额 同比 序号 项目 上年同期数（元） 增减 1 主营业务收入 6,310,763,834.08 37% 2 主营业务成本 5,372,496,479.92 39% 3 营业费用 364,266,356.65 49% 4 管理费用 262,700,405.81 22% 经营活动现金 5 1,398,227.45 38662% 流量净额 序号 项目 主要原因 充分发挥海尔品牌优势， “大客户、大定单、大资源”的 1 主营业务收入 思，人人争做SBU，实现了高 速发展。 报告期公司收入大幅增长，相应 2 主营业务成本 的主营业务成本也进行了大幅 增长。 公司报告期加大了对新产品的 3 营业费用 推介活动，相应增加了营业费 用。 为提高产品的市场竞争力，提高 4 管理费用 新品推出的速度，公司报告期加 大了对新产品的开发投入。 报告期销售商品收到的现金较 经营活动现金 多，同时用承兑汇票支付购货款 5 流量净额 较多，导致经营活动产生的现金 净流量同比大幅增长。 （二）公司报告期内主要经营情况： 1、公司主营业务的范围及其经营状况： （1）主营业务范围： 电器、电子产品、机械产品、通讯设备及相关配件制造；家用电器及电子产品技术 咨询服务；进出口业务（按外经贸部核准范围经营）；批发零售；国内商业（国家 商品除外）；矿泉水制造、饮食、旅游服务（限分支机构经营）。 （2）主营业务经营状况： 报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的经营活动为：电冰箱、 空调器。 （单位：万元） 指标 主营业务 主营业务 毛利率 (%) 分产品 收入 成本 233,435 191,831 17.82 电冰箱 473,255 415,322 12.24 空调器 指标 主营业务收 主营业务成 入比上年同 本比上年同 分产品 期增减（％） 期增减（％） 34.65 34.20 电冰箱 31.94 32.98 空调器 指标 毛利率比上年同 期增减(%) 分产品 0.27 增加了个百 电冰箱 分点 减少了0.68个百 空调器 分点 公司分地区经营情况如下： （单位 ：万元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 境内 717,423 33.54 境外 148,194 57.89 2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说 明： 报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 3、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动： 报告期内没有对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。 （三）经营中的问题与困难： 报告期内，家电市场的竞争日趋激烈。加入WTO后的市场竞争持续升温、原材料的 涨价及紧缺、电力供应紧张、行业内企业内销、外销的不平衡、行业内的重组和整合加 剧，这些因素给家电行业带来严峻的挑战。为此，公司采取了相应的解决方案，及时应 对市场的变化： 1、通过业务流程再造，加速信息化、网络化的建设，利用海尔集团搭建的物流、 商流平台，整合用户、分供方资源，从大客户抢到大定单，从分供方获取较充足且价格 较有竞争力的资源，加速定单的执行速度，以“三个彻底主义”为目标（目标上彻底的 第一主义、市场上彻底的定单主义、分配上彻底的主义），实现了销售收入的大幅 增长。 2、对外以获取大定单为中心，通过整合全球市场资源，根据“低成本、高增值、 高增长、高质保”的“一低三高”战略，在同等价格档位的产品性能要比其他产品 更优，而相似性能的产品海尔价格要比其他产品更有竞争力的原则，通过有高质保 的、性价比领先于对手产品的推出，增加产品附加值，获取更大的市场定单。调整产品 结构，以满足不同用户的需求，既成功推出抢占全面高中低档市场份额的产品，也推出 了像“王中王”、“白马王子”为主力军的变频冰箱、氧吧除菌光空调、高效氧吧变频 空调这样有市场差异化的造势产品。引领健康、节能、环保的发展趋势，抢占了行业制 高点，从而提升了海尔产品的市场竞争力。 3、实施国际化战略，始终“出口创牌”，进而发挥品牌优势推动出口创汇的 逆向战略思维，使公司在国内外市场一体化和国内外竞争对手一体化的条件下，成功规 避国际间贸易的种种壁垒。 4、面对大客户、大定单、大资源，通过实施市场链业务流程再造，海尔加快了销 售渠道的变革与拓展的步伐。通过抓大客户，进一步与客户建立战略联盟，为客户量身 定制个性化产品，达到最快速满足消费者需求的要求。目前海尔产品全面进入全球Top 10大连锁和国内全部大连锁渠道，这些主流销售渠道渗透力和覆盖力支持了海尔产品的 持续增加。 5、在服务方面，通过“无尘安装”、“安全配电”、“定向排水”、“免费设计 ”等海尔星级服务一条龙，为消费者创造，赢得了更高的市场美誉度，使海尔产品 继续保持了市场的领先地位。 （四）公司投资情况： 1、募集资金的运用和结果: 报告期内未募集资金，也没有尚未使用的募集资金。 2、重大非募集资金投资项目的实际进度及收益情况： 报告期内未有重大非募集资金投资项目。
（一）上市公司治理情况说明： 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及证 监会相关法律法规的，不断完善结构、建立现代企业制度、规范公司运作 ，做好投资者关系管理工作。公司治理结构较为完善，与中国证监会有关文件的要求不 存在差异。 （二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况： 2003年度股东大会审议通过了公司2003年度利润分配及资本公积金转增股本方案 ：以公司2003年末股本797,648,282股为基数，每10股送2股派0.5元（含税），共分配 199,412,070.50元，剩余利润结转下一年度。以公司2003年末股本797,648,282股为基 数，每10股转增3股，转增方案实施后，公司资本公积金余额为2,933,718,592.47元。 股权登记日：2004年7月9日；除权（除息）日：2004年7月12日；新增可流通股份上市 日：2004年7月13日；现金红利发放日：2004年7月20日。《公司2003年度利润分配及资 本公积金转增股本实施公告》已于2004年7月6日刊登在《上海证券报》、《中国证券报 》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（）上。 （三）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案： 本公司中期不进行利润分配及公积金转增股本。 （四）报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项，及对 经营与财务状况的影响： 公司没有报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （五）报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产 重组事项的简要说明： 公司没有报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资 产重组事项。 （六）报告期内公司重大关联交易事项： 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： 金额（万元） 司向关联方采购总额 711,354 公司向关联方销售总额 835,234 关联交易占同类交易 总金额比例（％） 公司向关联方采购总额 99.49 公司向关联方销售总额 96.49 公司（代表其自身及其控股子公司）与海尔集团的关联交易一直遵循公平、合理的 原则，双方的交易行为均通过合同的方式予以约定。 公司生产的产品委托青岛海尔工贸有限公司等42家工贸公司销售，公司支付的经销 费用是以工贸公司经销各类产品所发生的销售费用占各类产品对外销售价格的比例确定 的。本公司三大主导产品电冰箱、空调器、电冰柜委托42家工贸公司销售，公司支付的 经销费率分别为12.06%、11.56%、13.56%。 2002年度股东大会审议通过了公司与青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔国际 贸易有限公司签订的《采购配送合同》，委托其采购物资及对物料和产成品进行配送。 公司与青岛海尔零部件采购有限公司和青岛海尔国际贸易有限公司采用代理供货方式， 根据公司提出的具体的物资采购目标，为公司采购及配送生产用物资、非生产用物资和 保税物资。青岛海尔零部件采购有限公司和青岛海尔国际贸易有限公司对采购及配送后 的供货价格构成为：实际采购价+代理费(其中代理费按实际采购价的2.6%计算)。同时 ，该供货价格的定位以不高于公司在市场上的自行采购价格为原则。对于同类产品，青 岛海尔工贸公司等42家工贸公司、青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔国际贸易有 限公司给予本公司与海尔集团所属其他公司的定价（结算费率）标准一致。 青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔国际贸易有限公司拥有为海尔集团公司采 购物资的国际分供方网络，可以在全球范围内，通过不断优化分供方，采购到质优价廉 、交货及时的物资，同时这些分供方可参与本公司新产品的前端设计和现有产品的改进 。青岛海尔工贸公司等42家各地海尔工贸公司拥有遍及全国的批发、零售、服务网络， 这些网络可以准确及时地把消费者的需求信息传回公司，同时其拥有国际一流的营销及 服务水平，该网络是以获取有价值定单为中心的网络，并且能协助公司创造有价值的定 单。 2002年度股东大会审议通过了公司与海尔集团财务有限责任公司签订的《金融服务 协议》。为进一步优化公司财务结算流程，将本公司原与银行发生的结算业务，改为凡 在海尔集团财务有限责任公司经营范围之内且对公司有利的业务均通过海尔集团财务有 限责任公司进行。公司在财务公司的存款利率不低于同期商业银行存款利率；公司在财 务公司的贷款利率不高于同期商业银行贷款利率。公司有权在了解市场价格的前提下， 结合自身利益决定是否与财务公司保持合作关系，也可根据实际情况在履行该协议的同 时由其他金融服务机构提供相关的金融服务。调整后，将有利于本公司加强资金管理与 控制，加速资金周转，节约交易成本和费用，并可为本公司提供多方面的金融服务。 2、资产收购、出售交易发生的关联交易： 公司报告期内没有资产收购、出售交易发生的关联交易。 3、报告期内公司与关联方存在债权、债务或事项的情况说明： （1）报告期内，公司及公司的控股子公司生产的产品委托青岛海尔工贸有限公司 等42家工贸公司销售，产品的采购、储运及配送委托青岛海尔零部件采购有限公司、青 岛海尔国际贸易有限公司运作，相应与上述关联企业产生债权、债务往来，详见会计报 告附注。 （2）报告期内，公司与关联方没有发生事项。 （七）公司重大合同及其履行情况： 1、公司没有报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租 赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、公司没有报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大事项。 3、公司没有报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现 金资产管理事项，末来也没有委托理财计划。 （八）公司或持有公司股份5%以上的股东对公开披露承诺事项的履行情况： 公司或持有公司股份5%以上的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报 告期的对公司经营、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （九）其他重要事项： 1、2004年6月22日召开的公司2003年度股东大会审议通过了修改公司章程的议案， 相关公告已刊登在2004年6月23日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 以及上海证券交易所网站（）上。 2、公司报告期内未向控股股东及其子公司提供任何。 3、董事对公司累计和当期对外情况、违规情况、执行56号通知相关 情况的专项说明及意见： 根据证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 若干问题的通知》和上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作通知》 的要求，我们本着实事求是的态度，对青岛海尔股份有限公司累计和当期对外情况 、违规情况、执行56号通知相关情况进行了核查和落实，现说明如下： 经我们审核查验，公司严格遵守《公司章程》、“56号通知”的有关，严格控 制对外。公司及纳入合并会计报表范围的子公司不存在为控股股东及其子公司、本 公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供，控股股东及其他关 联方也未强制公司为他人提供。截止2004年6月30日，公司不存在任何对外情 形。 公司董事会已根据证监发[2003]56号的要求，对《公司章程》进行了修订，对对外 的审批程序、被对象的资信标准做出，该议案已经2003年度股东大会审议 通过。 （十）已披露重要信息索引： 1、《青岛海尔股份有限公司2004年董事会第一次会议决议公告》（编号：临2004 -001）、《青岛海尔股份有限公司2004年监事会第一次会议决议公告》（编号：临200 4-002）刊登于2004年3月26日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》以及 上海证券交易所网站（）上。 2、《青岛海尔股份有限公司召开2003年度股东大会的通知》（临2004-003）刊登 于2004年5月20日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》以及上海证券交 易所网站（）上。 3、《青岛海尔股份有限公司2003年度股东大会决议公告》（临2004-004）、《青 岛海尔股份有限公司2004年董事会第四次会议决议公告》（临2004-005）、《青岛海尔 股份有限公司2004年监事会第二次会议决议公告》（临2004-006）刊登于2004年6月23 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（htt p://）上。 4、《青岛海尔股份有限公司2003年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告》 （临2004-007）刊登于2004年7月6日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报 》以及上海证券交易所网站（）上。
（一）财务报表（未经审计）： 资产负债表（资产方） 编制单位：青岛海尔股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 合并 资产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 659,030,827.73 849,123,666.06 短期投资 应收票据 541,460,876.55 957,953,832.85 应收股利 应收利息 应收账款 1,049,072,220.99 613,149,898.44 其他应收款 221,897,832.40 222,051,008.97 预付账款 692,193,439.73 750,552,492.54 应收补贴款 3,590,549.73 25,122,606.90 存货 864,162,829.88 602,001,163.71 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 4,031,408,577.01 4,019,954,669.47 长期投资： 长期股权投资 1,458,101,512.10 1,528,539,319.90 长期债权投资 长期投资合计 1,458,101,512.10 1,528,539,319.90 固定资产： 固定资产原值 2,500,814,916.85 2,477,591,876.65 减：累计折旧 854,023,207.85 757,757,592.52 固定资产净值 1,646,791,709.00 1,719,834,284.13 减：固定资产减值准备 15,350,000.00 15,350,000.00 固定资产净额 1,631,441,709.00 1,704,484,284.13 工程物资 在建工程 45,607,423.20 37,741,805.40 固定资产清理 固定资产合计 1,677,049,132.20 1,742,226,089.53 无形资产及其他资产： 无形资产 76,917,792.43 80,555,732.58 长期待摊费用 1,285,395.00 1,430,490.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 78,203,187.43 81,986,222.58 递延税项： 递延税款借项 资产总计 7,244,762,408.74 7,372,706,301.48 母公司 资产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 315,302,740.31 260,415,580.35 短期投资 应收票据 495,436,340.55 545,780,443.55 应收股利 41,508,912.13 89,562,363.83 应收利息 应收账款 298,903,225.24 169,633,963.17 其他应收款 22,217,037.48 130,829,255.15 预付账款 668,815,619.81 519,886,205.00 应收补贴款 存货 186,025,824.13 298,464,848.38 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,028,209,699.65 2,014,572,659.43 长期投资： 长期股权投资 3,580,359,694.16 3,710,590,112.74 长期债权投资 长期投资合计 3,580,359,694.16 3,710,590,112.74 固定资产： 固定资产原值 419,290,313.29 418,473,891.08 减：累计折旧 124,731,023.77 106,956,866.98 固定资产净值 294,559,289.52 311,517,024.10 减：固定资产减值准备 固定资产净额 294,559,289.52 311,517,024.10 工程物资 在建工程 180,964.20 185,494.90 固定资产清理 固定资产合计 294,740,253.72 311,702,519.00 无形资产及其他资产： 无形资产 69,594,433.60 72,172,005.16 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 69,594,433.60 72,172,005.16 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,972,904,081.13 6,109,037,296.33 公司负责人：杨绵绵 总经理：张智春 会计机构负责人：洪晓明 资产负债表（负债及股东权益方） 编制单位：青岛海尔股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 合并 负债及股东权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 645,000,000.00 应付票据 20,000,000.00 应付账款 390,851,418.85 232,858,924.82 预收账款 87,877,156.95 51,409,526.54 应付工资 32,213,373.93 32,416,715.90 应付福利费 2,742,719.26 9,503,079.20 应付股利 89,191,016.20 70,294,069.24 应交税金 123,402,622.67 97,441,465.24 其他应交款 6,570,290.97 7,364,821.83 其他应付款 324,247,767.37 218,980,573.49 预提费用 13,719,835.10 6,995,731.89 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,070,816,201.30 1,392,264,908.15 长期负债： 长期借款 138,360,000.00 138,360,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 15,719,327.88 6,246,986.74 其他长期负债 长期负债合计 154,079,327.88 144,606,986.74 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 1,224,895,529.18 1,536,871,894.89 少数股东权益 440,281,162.11 446,868,529.20 股东权益： 股本 797,648,282.00 797,648,282.00 资本公积 3,173,013,077.07 3,173,013,077.07 盈余公积 1,001,771,516.74 1,071,703,762.31 其中：公益金 399,634,162.94 469,566,408.51 未分配利润 607,152,841.64 346,600,756.01 股东权益合计 5,579,585,717.45 5,388,965,877.39 负债和股东权益总计 7,244,762,408.74 7,372,706,301.48 母公司 负债及股东权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 310,000,000.00 应付票据 应付账款 102,204,096.46 25,600,402.49 预收账款 应付工资 应付福利费 557,834.22 6,346.45 应付股利 应交税金 101,139,706.15 110,723,683.09 其他应交款 1,413,355.40 1,723,510.59 其他应付款 33,924,043.57 127,410,489.58 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 239,239,035.80 575,464,432.20 长期负债： 长期借款 138,360,000.00 138,360,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 15,719,327.88 6,246,986.74 其他长期负债 长期负债合计 154,079,327.88 144,606,986.74 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 393,318,363.68 720,071,418.94 少数股东权益 股东权益： 股本 797,648,282.00 797,648,282.00 资本公积 3,173,013,077.07 3,173,013,077.07 盈余公积 608,508,114.32 678,440,359.89 其中：公益金 220,825,549.42 290,757,794.99 未分配利润 1,000,416,244.06 739,864,158.43 股东权益合计 5,579,585,717.45 5,388,965,877.39 负债和股东权益总计 5,972,904,081.13 6,109,037,296.33 公司负责人：杨绵绵 总经理：张智春 会计机构负责人：洪晓明 利润及利润分配表 编制单位：青岛海尔股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 合并 项目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 8,656,167,460.89 6,310,763,834.08 减：主营业务成本 7,449,321,074.35 5,372,496,479.92 主营业务税金及附加 10,943,549.87 5,633,512.29 二、主营业务利润 1,195,902,836.67 932,633,841.87 加：其他业务利润 14,568,167.84 31,983,507.84 减：营业费用 543,755,677.17 364,266,356.65 管理费用 321,348,768.41 262,700,405.81 财务费用 13,463,536.79 17,253,904.43 三、营业利润 331,903,022.14 320,396,682.82 加：投资收益 -68,666,350.88 -67,570,086.54 补贴收入 924,997.30 营业外收入 1,878,726.74 8,289,855.74 减：营业外支出 384,137.43 541,723.59 四、利润总额 265,656,257.87 260,574,728.43 减：所得税 64,180,757.19 57,843,584.05 少数股东损益 10,855,660.62 12,883,385.52 五、净利润 190,619,840.06 189,847,758.86 加：年初未分配利润 416,533,001.58 233,234,110.45 其他转入 六、可供分配的利润 607,152,841.64 423,081,869.31 减：提取盈余公积 提取公益金 七、可供股东分配的利润 607,152,841.64 423,081,869.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 607,152,841.64 423,081,869.31 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 母公司 项目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1,809,050,854.24 1,306,419,620.19 减：主营业务成本 1,561,932,977.30 1,167,501,632.56 主营业务税金及附加 7,079,019.00 386,073.73 二、主营业务利润 240,038,857.94 138,531,913.90 加：其他业务利润 1,230,693.33 3,599,265.36 减：营业费用 119,148,599.14 42,291,624.74 管理费用 95,893,943.88 70,918,439.25 财务费用 6,758,362.16 5,384,286.88 三、营业利润 19,468,646.09 23,536,828.39 加：投资收益 173,794,860.32 171,345,543.75 补贴收入 347,900.00 营业外收入 206,006.76 577,716.90 减：营业外支出 36,597.96 99,153.00 四、利润总额 193,780,815.21 195,360,936.04 减：所得税 3,160,975.15 5,513,177.18 少数股东损益 五、净利润 190,619,840.06 189,847,758.86 加：年初未分配利润 809,796,404.00 533,081,769.82 其他转入 六、可供分配的利润 1,000,416,244.06 722,929,528.68 减：提取盈余公积 提取公益金 七、可供股东分配的利润 1,000,416,244.06 722,929,528.68 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 1,000,416,244.06 722,929,528.68 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司负责人：杨绵绵 总经理：张智春 会计机构负责人：洪晓明 现金流量表 编制单位：青岛海尔股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,103,732,021.01 收到的税费返还 69,567,425.34 收到的其他与经营活动有关的现金 13,617,774.25 经营活动现金流入小计 2,186,917,220.60 购买商品、接受劳务支付的现金 907,912,055.28 支付给职工以及为职工支付的现金 104,015,671.53 支付的各项税费 165,866,619.03 支付的其他与经营活动有关的现金 467,137,680.13 经营活动现金流出小计 1,644,932,025.97 经营活动现金流量净额 541,985,194.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 688,584.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 245,555.56 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 934,139.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 63,970,901.71 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 63,970,901.71 投资活动产生的现金流量净额 -63,036,762.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 债务所支付的现金 645,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,373,011.10 其中：支付少数股东的股利 4,473,266.48 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,668,259.82 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 669,041,270.92 筹资活动产生的现金流量净额 -669,041,270.92 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -190,092,838.33 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 190,619,840.06 加：少数股东损益 10,855,660.62 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 22,935,218.21 固定资产折旧 98,201,387.32 无形资产摊销 3,637,940.15 长期待摊费用摊销 145,095.00 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 6,724,103.21 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 75,695.44 收益) 固定资产报废损失 财务费用 15,899,744.62 投资损失(减:收益) 68,666,350.88 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -262,161,666.17 经营性应收项目的减少(减:增加) 83,550,138.51 经营性应付项目的增加(减:减少) 302,835,686.78 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 541,985,194.63 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 659,030,827.73 减：现金的期初余额 849,123,666.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -190,092,838.33 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 696,715,710.39 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 571,930.76 经营活动现金流入小计 697,287,641.15 购买商品、接受劳务支付的现金 343,283,585.94 支付给职工以及为职工支付的现金 23,803,960.71 支付的各项税费 90,786,744.61 支付的其他与经营活动有关的现金 109,357,648.41 经营活动现金流出小计 567,231,939.67 经营活动现金流量净额 130,055,701.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 245,884,897.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 245,884,897.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 27,650.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 27,650.00 投资活动产生的现金流量净额 245,857,247.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 债务所支付的现金 310,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,357,529.37 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,668,259.82 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 321,025,789.19 筹资活动产生的现金流量净额 -321,025,789.19 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 54,887,159.96 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 190,619,840.06 加：少数股东损益 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,087,212.87 固定资产折旧 17,774,156.79 无形资产摊销 2,577,571.56 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 收益) 固定资产报废损失 财务费用 7,357,529.37 投资损失(减:收益) -173,794,860.32 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 112,439,024.25 经营性应收项目的减少(减:增加) -18,136,851.25 经营性应付项目的增加(减:减少) -9,867,921.85 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 130,055,701.48 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 315,302,740.31 减：现金的期初余额 260,415,580.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 54,887,159.96 公司负责人：杨绵绵 总经理：张智春 会计机构负责人：洪晓明 利润表附表 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.43% 21.81% 营业利润 5.95% 6.05% 净利润 3.42% 3.48% 扣除非经常性损益后的净利润 3.39% 3.45% 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.499 1.499 营业利润 0.416 0.416 净利润 0.239 0.239 扣除非经常性损益后的净利润 0.237 0.237 合并资产减值准备明细表 编制单位：青岛海尔股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 43,957,942.50 22,943,280.13 其中：应收账款 32,271,047.29 22,943,280.13 其他应收款 11,686,895.21 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,480,541.24 其中：库存商品 4,480,541.24 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 15,350,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 15,350,000.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 63,788,483.74 22,943,280.13 本期减少数 项目 价值回升转 其他原因 回数 转回数 合计 一、坏帐准备合计 8,061.93 其中：应收账款 其他应收款 8,061.93 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 8,061.93 项目 期末余额 一、坏帐准备合计 66,893,160.70 其中：应收账款 55,214,327.42 其他应收款 11,678,833.28 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,480,541.24 其中：库存商品 4,480,541.24 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 15,350,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 15,350,000.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 86,723,701.94 公司负责人：杨绵绵 总经理：张智春 会计机构负责人：洪晓明 资产减值准备明细表 编制单位：青岛海尔股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 15,813,853.59 6,803,645.38 其中：应收账款 8,928,103.32 6,803,645.38 其他应收款 6,885,750.27 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,066,362.61 其中：库存商品 3,066,362.61 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 18,880,216.20 6,803,645.38 本期减少数 项目 价值回升转 其他原因 回数 转回数 合计 一、坏帐准备合计 5,716,432.51 其中：应收账款 其他应收款 5,716,432.51 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 5,716,432.51 项目 期末余额 一、坏帐准备合计 16,901,066.46 其中：应收账款 15,731,748.70 其他应收款 1,169,317.76 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,066,362.61 其中：库存商品 3,066,362.61 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 19,967,429.07 公司负责人：杨绵绵 总经理：张智春 会计机构负责人：洪晓明 （二）财务报表附注： 附注1、公司简介 青岛海尔股份有限公司（以下简称本公司）的前身是成立于1984年的青岛电冰箱总 厂。经中国人民银行青岛市分行1989年12月16日批准募股，1989年3月24日经青体改[1 989]3号文批准，在对原青岛电冰箱总厂改组的基础上，以定向募集资金1.5亿元方式设 立股份有限公司。1993年3月和9月，经青岛市股份制试点工作领导小组青股领字[1993 ]2号文和9号文批准，由定向募集公司转为社会募集公司，并增发社会股5000万股 ，于1993年11月在所上市交易。 本公司属于国家一级企业，是海尔集团的龙头企业，本公司主要经营范围：电冰箱 、电冰柜、船用电冰箱、微波炉、真空包装机、空调器、电磁管、洗衣机、热水器、电 风扇、吸尘器及配件、通讯设备制造。公司主要产品电冰箱先后通过了美国UL、V DE、欧洲CB认证。 附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1会计制度 本公司执行中华人民国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及 其补充。 2.2会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 2.3记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础。本公司的各项资产在取得时按照实际成本计量。 其后，各项资产如果发生跌价或减值，则计提相应的跌价或减值准备。 2.5外币业务的核算方法 本公司报告期内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日的市场汇率折合为 人民币记账，月末各外币账户余额按月末市场汇率进行调整，产生的汇率差异属于资本 性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当前损益。 2.6现金等价物的确认标准 本公司将持有期限短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2.7.1短期投资计价及收益确认方法 取得短期投资时按实际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资 成本的收回，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账 面成本的差额计入投资损益。 2.7.2短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资按账面成本与市价孰低原则计价，以每期最后一个交易日证券市场 的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资总体成本与市价孰低法计提 短期投资跌价准备。若期末短期投资总体成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价 准备，同时计入当期投资损益。 2.8坏账的确认标准和核算方法 2.8.1坏账的确认标准 坏账的确认标准是因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不 能收回的应收款项；因债务人逾期未履行义务，且有确凿表明确实无法收回的 债权，经董事会批准，列作坏账损失。 2.8.2坏账损失的核算方法 坏账损失的核算方法采用备抵法。根据本公司董事会决议，本公司按照应收款项（ 应收账款、其他应收款）余额的5％计提坏账准备；对于实际发生的坏账按可能损失的 金额全额计提坏账准备，待董事会批准后核销。 2.9存货的核算方法 2.9.1存货的分类 包括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 2.9.2存货计价方法 原材料、在产品、产成品按实际成本计价，发出按加权平均法计算；低值易耗品采 用“一次摊销法”进行摊销。 2.9.3存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制，生产成本在完工产品和在产品之间的分配方法为按 照定额成本分配。 2.9.4存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对于因存货遭受毁损，全部或部 分过时、销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部分，按单个存货项目的成 本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 2.10长期投资的核算方法 2.10.1长期股权投资 （1）公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 （2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投 资不足20％但有重大影响的，采用权益法核算。 （3）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位 的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本 法核算。 （4）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上，或虽占该单位 有表决权资本总额不足50％，但具有实际控制权时，编制合并会计报表。 （5）长期股权投资差额摊销方法：合同投资期限的，按投资期限摊销；没有 投资期限的，无论借方还是贷方差额均采用直线年摊销。 自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应 享有被投资单位所有者权益之间的差额，按上述原则摊销；对于初始投资成本低于应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额，记入“资本公积-股权投资准备”科目。 2.10.2长期债权投资 （1）长期债券投资：按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用，以及支付的自 发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券票面价值 的差额，作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收 入时，采用直线）其他长期债权投资：按实际支付的价款入账。 2.10.3长期投资减值准备 期末，对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低 于长期投资账面价值的，按该项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期 投资减值准备。 2.11固定资产的计价和折旧方法 2.11.1固定资产标准 使用年限在一年以上的房屋及建筑物、生产设备、运输设备、办公设备及其他与生 产经营有关的设备、器具、工具以及单位价值在2000元以上，使用年限在两年以上的非 生产经营用设备和物品作为固定资产核算。 2.11.2固定资产计价 ①购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关 税金等入账； ②自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账 ； ③投资者投入的固定资产，按投资各方的确认价值入账； ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的 现值较低者入账。 2.11.3固定资产折旧 固定资产折旧采用直线％，并按固定资产类别确定其使用年限 。固定资产的使用年限如下表： 固定资产类别 使用年限（年） 折旧率 房屋及建筑物 20 4.80% 生产设备 10-15 9.60%-6.40% 运输设备 8-10 12.00%-9.60% 办公设备 5-8 19.20%-12.00% 2.11.4固定资产减值准备的核算方法 期末，本公司的固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低 于账面价值的差额按单项项目计提固定资产减值准备。 2.12在建工程核算方法 2.12.1在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转固 定资产。对工期 较长、金额较大，且分期分批完工的项目，在所建固定资产已达到 预定可使用状态时，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整暂估 固定资产价值。 2.12.2为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的 ，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为 财务费用计入当期损益。 2.12.3在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已 经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内 不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回 金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。 2.13借款费用的核算方法 2.13.1为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构 手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.13.2借款费用资本化确认的原则、资本化期间 为营建在建工程项目发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态之前列入 工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门 借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如金额较大属于在所购建固定 资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产 的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），则暂停借款费用的 资本化，其中断期间发生的借款费用计入当期损益；但当中断是固定资产达到预定可使 用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 2.13.3借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资 本化率 累计支出加权平均数=Σ(每笔资产支出金额 此资产支出实际占用的/会计期间 涵盖的) 资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该 项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的 加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数 100% 专门借款本金加权平均数=Σ(每笔专门借款本金 每笔专门借款实际占用的/会 计期间涵盖的) 在计算资本化率时，如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的，应当将每期应摊 销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的 计算公式如下： 加权平均利率=[专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额] / 专门借款本金加权平均数 100% 2.14无形资产的计价和摊销方法 2.14.1无形资产的计价 （1）购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 （2）投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价。 （3）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请 律师等费用计价。 2.14.2无形资产的摊销方法 无形资产自取得的当月起在合同或法律、规章的受益或有效年限内平均摊销， 合同和法律、规章没有明确受益或有效年限的，按不超过10年的期限摊销。 2.14.3无形资产减值准备的核算方法 期末，公司的无形资产对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目计提减值准备 。 2.15长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销；公司筹建期间发生的费用（除购建固定资产外） ，先在长期待摊费用中归集，自开始经营的当月起一次计入损益。 2.16应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法 分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销 的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在 工程已达到预定可使用状态前，将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额 ，按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 2.17预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 2.17.1预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 2.17.2预计负债最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范 围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个 金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确 定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 2.18收入的确认原则 2.18.1商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的，并 且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.18.2提供劳务：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或 取得收取款项的 时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的， 在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入， 已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按照完工百分比法， 确认相关的劳务收入。 2.18.3让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和 适用利率计算确定；让渡非现金使用权的使用费收入，按有关合同或协议的收费时 间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 2.19所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 2.20合并会计报表的编制方法 2.20.1合并范围的确定原则 本公司根据财政部财会字(1995)11号《关于印发
的通知》 确定合并范围，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上（含50％） 或虽占该单位有表决权资本总额不足50％，但具有实际控制权的，则该单位纳入合并范 围。根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的，如 果被投资单位的资产总额、主营收入、利润总额占公司合计的相应指标的10％以下 ，则该等单位不予合并。 2.20.2合并采用的会计方法 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各 项目数额编制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一，相 同项目的数据逐项汇总，母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司 之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。 附注3、税项 3.1：按销售收入的17％计算销项税额减可抵扣的进项税额缴纳。 3.2营业税：按租赁费收入的5％缴纳。 3.3城市建设税：按缴纳、营业税税额的7％缴纳。 3.4教育费附加：按缴纳、营业税税额的3％缴纳。 3.5所得税： 母公司所得税税率为15％。本报告期合并范围内的子公司-青岛海尔电冰箱有限公 司、青岛海尔电冰箱（国际）有限公司及青岛海尔特种电冰箱有限公司系中外合资企业 ，税率分别为15％、24％、15％，并执行“二免三减半”的政策，其中：青岛海尔电冰 箱有限公司1996-1997年免税，1998-2000年税率减半，现执行15％税率；青岛海尔电冰 箱（国际）有限公司1997-1998年免税，1999-2001年税率减半，2002年末被认定为先进 技术企业，2002-2004年继续享受所得税减半优惠，税率为12％；青岛海尔特种电冰箱 有限公司2001-2002年免税，2003-2005年税率减半。青岛海尔空调器有限总公司、青岛 海尔电冰柜有限公司、青岛家电工艺装备研究所、青岛海尔智能电子有限公司的税率为 15％。其他公司的所得税率为33％。 附注4、控股子公司及合营企业 本公司控股子公司及合营企业概况如下： 注册资 企业名称 本(人民 经营范围 币万元) 青岛海尔电冰箱 2402 无氟电冰箱加 有限公司 万美元 工制造等 青岛海尔电冰箱 2059.05 出口电冰箱加 (国际)有限公司 万美元 工制造等 青岛家电工艺 家电模具、工艺 6677.8 装备研究所 装备研制等 青岛海尔健康家电 健康系列小家 12000 有限公司 电研制销售 电子产品及自 青岛海尔智能电子 14737 动控制系统的 有限公司 设计开发 青岛海尔特种电冰箱 2000 无氟电冰箱生 有限公司 万美元 产销售 青岛海尔空调器 家用空调器的 21835.5 有限总公司 生产与经营 空调器及制冷 青岛海尔空调电子 50 设备销售、安 销售有限公司 装、维修 空调器及制冷 合肥海尔空调器 50 设备销售、安 销售有限公司 装、维修 青岛海尔洗碗机 洗碗机、燃气灶 18000 有限公司 加工制造 电冰柜及其他 青岛海尔特种电冰柜 37310 制冷产品研制 有限公司 生产销售 洗衣机电机、空 章丘海尔电机 4315 调器电机生产 有限公司 销售 大连海尔空调器 空调器加工制 11000 有限公司 造 大连海尔电冰箱 电冰箱加工制 11000 有限公司 造 塑胶、电子及制 青岛海尔电子塑胶 6000 品开发、组装、 有限公司 销售 投资额 直接和间接权益 企业名称 比例（％） (人民币元) 青岛海尔电冰箱 151,112,185.50 75.00 有限公司 青岛海尔电冰箱 128,387,576.48 75.00 (国际)有限公司 青岛家电工艺 66,778,810.80 100.00 装备研究所 青岛海尔健康家电 118,000,000.00 98.33 有限公司 青岛海尔智能电子 140,000,000.00 95.00 有限公司 青岛海尔特种电冰箱 124,268,008.00 75.00 有限公司 青岛海尔空调器 2,055,652,684.74 99.95 有限总公司 青岛海尔空调电子 400,000.00 80.00 销售有限公司 合肥海尔空调器 490,000.00 98.00 销售有限公司 青岛海尔洗碗机 150,000,000.00 83.33 有限公司 青岛海尔特种电冰柜 218,078,439.31 58.45 有限公司 章丘海尔电机 42,350,000.00 98.15 有限公司 大连海尔空调器 99,000,000.00 90.00 有限公司 大连海尔电冰箱 99,000,000.00 90.00 有限公司 青岛海尔电子塑胶 48,000,000.00 80.00 有限公司 是否权 是否合 企业名称 益法核 并会计 算 报表 青岛海尔电冰箱 是 是 有限公司 青岛海尔电冰箱 是 是 (国际)有限公司 青岛家电工艺 是 是 装备研究所 青岛海尔健康家电 是 是 有限公司 青岛海尔智能电子 是 是 有限公司 青岛海尔特种电冰箱 是 是 有限公司 青岛海尔空调器 是 是 有限总公司 青岛海尔空调电子 是 是 销售有限公司 合肥海尔空调器 是 是 销售有限公司 青岛海尔洗碗机 是 是 有限公司 青岛海尔特种电冰柜 是 是 有限公司 章丘海尔电机 是 否 有限公司 大连海尔空调器 是 否 有限公司 大连海尔电冰箱 是 否 有限公司 青岛海尔电子塑胶 是 否 有限公司 注：青岛海尔电冰柜有限公司系本公司的子公司-青岛海尔特种电冰柜有限公司的 全资子公司，报告期内本公司已将其法人资格注销。故本期合并报表范围不再包括青岛 海尔电冰柜有限公司。鉴于青岛海尔电冰柜有限公司的全部资产负债已并入青岛海尔特 种电冰柜有限公司，因此，本次合并范围的变化，不影响相关指标的对比口径。 章丘海尔电机有限公司、大连海尔空调器有限公司、大连海尔电冰箱有限公司、青 岛海尔电子塑胶有限公司合计的资产总额、主营业务收入及利润总额低于本公司相应指 标的10％，根据财政部财会二字[1996] 2号文，未将其纳入合并范围。 附注5、会计报表主要项目注释 下列注释项目除特别注明的外，期初指2003年12月31日，期末指2004年6月30日。 凡未注明货币单位的均为人民币元。 5.1货币资金 项 目 2004.06.30. 2003.12.31. 现金 36,109.03 203,574.81 银行存款 658,740,993.43 848,668,071.26 其他货币资金 253,725.27 252,019.99 合 计 659,030,827.73 849,123,666.06 5.2应收票据 种 类 2004.06.30. 2003.12.31. 银行承兑汇票 541,460,876.55 957,953,832.85 合 计 541,460,876.55 957,953,832.85 5.3应收账款 2004.06.30. 账龄 应收账款 比例 坏账准备 1年以内 1,002,145,250.86 90.75% 50,107,262.54 1-2年 177,793.59 0.02% 8,889.68 2-3年 101,908,845.96 9.23% 5,095,442.30 3年以上 54,658.00 0.0049% 2,732.90 合计 1,104,286,548.41 100.00% 55,214,327.42 2003.12.31. 账龄 应收账款 比例 坏账准备 1年以内 530,284,697.31 82.16% 26,514,234.87 1-2年 12,197,578.91 1.89% 609,878.94 2-3年 90,931,242.72 14.09% 4,546,562.14 3年以上 12,007,426.79 1.86% 600,371.34 合计 645,420,945.73 100.00% 32,271,047.29 其中无持本公司5％（含5％）以上股份的主要股东欠款。由于公司应收款项多为一 年以内的，且多为集团内部的往来，故坏账准备均按5％计提。 欠款前五名金额合计为461,600,573.80元，占应收账款期末余额的41.80%。母公司 的应收账款： 2004.06.30. 账龄 应收账款 比例 坏账准备 1年以内 314,634,973.94 100.00% 15,731,748.70 1-2年 0.00% 合计 314,634,973.94 100.00% 15,731,748.70 2003.12.31 账龄 应收账款 比例 坏账准备 1年以内 177,039,812.89 99.15% 8,851,990.64 1-2年 1,522,253.60 0.85% 76,112.68 合计 178,562,066.49 100.00% 8,928,103.32 其中无持本公司5%（含5％）以上股份的主要股东欠款。 欠款前五名金额合计为112,482,003.18元，占应收账款期末余额的35.75％。 5.4其他应收款 2004.06.30. 账龄 其他应收款 比例 坏账准备 1年以内 223,554,381.03 95.71% 11,177,719.05 1-2年 4,910,846.95 2.10% 245,542.35 2-3年 284,051.08 0.12% 14,202.55 3年以上 4,827,386.62 2.07% 241,369.33 合计 233,576,665.68 100% 11,678,833.28 2003.12.31. 账龄 其他应收款 比例 坏账准备 1年以内 58,554,704.82 25.05% 2,927,735.24 1-2年 43,640,577.20 18.67% 2,182,028.86 2-3年 57,658,628.93 24.67% 2,882,931.45 3年以上 73,883,993.23 31.61% 3,694,199.66 合计 233,737,904.18 100.00% 11,686,895.21 其中无持本公司5%（含5％）以上股份的主要股东欠款。由于公司应收款项多为一 年以内的，且多为集团内部的往来，故坏账准备均按5%计提。 欠款前五名金额合计为102,251,536.71元，占其他应收款期末余额的43.78％。 母公司的其他应收款： 2004.06.30. 账龄 其他应收款 比例 坏账准备 1年以内 13,623,153.94 58.25% 681,157.70 1-2年 1,700,000.00 7.27% 85,000.00 2-3年 8,063,201.30 34.48% 403,160.07 3年以上 0 0.00% 0.00 合计 23,386,355.24 100.00% 1,169,317.76 2003.12.31. 账龄 其他应收款 比例 坏账准备 1年以内 18,544,080.18 13.46% 927,204.01 1-2年 30,350,561.34 22.04% 1,517,528.07 2-3年 43,007,102.77 31.23% 2,150,355.14 3年以上 45,813,261.13 33.27% 2,290,663.05 合计 137,715,005.42 100.00% 6,885,750.27 其中无持本公司5%（含5％）以上股份的主要股东欠款。 欠款前五名合计为11,354,075.47元，占其他应收款期末余额的48.55％。 5.5预付账款 账 龄 2004.06.30. 比例 1年以内 691,450,982.45 99.89% 1－2年 390,200.00 0.06% 2－3年 352,257.28 0.05% 3年以上 0.00% 合 计 692,193,439.73 100.00% 账 龄 2003.12.31. 比例 1年以内 718,518,915.84 95.73% 1－2年 30,774,248.97 4.10% 2－3年 1,259,327.73 0.17% 3年以上 0.00 0.00% 合 计 750,552,492.54 100.00% 其中无持本公司5%（含5％）以上股份的主要股东欠款。 5.6应收补贴款 项 目 2004.06.30. 应收出口退税 3,590,549.73 合 计 3,590,549.73 5.7存货 存 货 项目 2004.06.30. 2003.12.31. 原材料 425,279,131.67 240,544,688.06 产成品 385,544,405.67 330,079,173.66 在产品 57,819,833.78 35,857,843.23 合计 868,643,371.12 606,481,704.95 存货跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转销 原材料 产成品 4,480,541.24 在产品 合计 4,480,541.24 项目 期末数 原材料 产成品 4,480,541.24 在产品 合计 4,480,541.24 5.8长期投资 5.8.1合并长期投资 项 目 2003.12.31 本期增加 股票投资 1,231,650.00 其他股权投资 500,069,431.90 2,073,126.64 股权投资差额 1,027,238,238.01 合 计 1,528,539,319.90 2,073,126.64 其中： 项 目 本期减少 2004.6.30 股票投资 1,231,650.00 其他股权投资 502,142,558.54 股权投资差额 72,510,934.45 954,727,303.56 合 计 72,510,934.45 1,458,101,512.10 其中： （一）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 交通银行 法人股 1,076,880 上海华联商厦 法人股 35,936 合 计 1,112,816 被投资公司名称 占被投资公司股权比例% 投资金额 备注 交通银行 1,076,880.00 上海华联商厦 154,770.00 合 计 1,231,650.00 （二）其他股权投资 投资 被投资公司名称 初始投资额 年限 海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有 30 限公司 39,840,000.00 海尔集团电子商务有限公司 3,000,000.00 章丘海尔电机有限公司 42,350,000.00 青岛海尔电子塑胶有限公司 48,000,000.00 大连海尔空调器有限公司 99,000,000.00 大连海尔电冰箱有限公司 99,000,000.00 海尔集团财务有限责任公司 150,000,000.00 青岛海尔软件投资有限公司 12,500,000.00 青岛美尔塑料粉末有限公司 青岛恒生堂大药房有限公司 250,000.00 青岛市商业银行 1,500,000.00 青岛海尔保险代理有限公司 600,000.00 合 计 496,040,000.00 被投资公司名称 2003.12.31 本期权益增减额 海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有 限公司 39,840,000.00 - 海尔集团电子商务有限公司 3,001,729.02 10,355.02 章丘海尔电机有限公司 15,845,465.14 1,982,717.51 青岛海尔电子塑胶有限公司 49,185,133.66 -405,088.59 大连海尔空调器有限公司 99,713,729.69 580,308.53 大连海尔电冰箱有限公司 99,290,181.93 -95,165.84 海尔集团财务有限责任公司 167,581,464.02 - 青岛海尔软件投资有限公司 12,498,594.44 - 青岛美尔塑料粉末有限公司 10,763,134.00 - 青岛恒生堂大药房有限公司 250,000.00 - 青岛市商业银行 1,500,000.00 - 青岛海尔保险代理有限公司 600,000.00 - 合 计 500,069,431.90 2,073,126.64 占注册 被投资公司名称 2004.6.30 资本比例 海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有 限公司 39,840,000.00 20% 海尔集团电子商务有限公司 3,012,084.04 30% 章丘海尔电机有限公司 17,828,182.65 98.15% 青岛海尔电子塑胶有限公司 48,780,045.07 80% 大连海尔空调器有限公司 100,294,038.23 90% 大连海尔电冰箱有限公司 99,195,016.09 90% 海尔集团财务有限责任公司 167,581,464.02 30% 青岛海尔软件投资有限公司 12,498,594.44 25% 青岛美尔塑料粉末有限公司 10,763,134.00 30% 青岛恒生堂大药房有限公司 250,000.00 20% 青岛市商业银行 1,500,000.00 0.65% 青岛海尔保险代理有限公司 600,000.00 10% 合 计 502,142,558.54 （三）股权投资差额 投资项目 初始金额 期初价值 青岛海尔空调器有限总公司 1,450,218,688.95 1,027,238,238.01 合 计 1,450,218,688.95 1,027,238,238.01 投资项目 摊销年限 本期增加 本期摊销额 青岛海尔空调器有限总公司 10 72,510,934.45 合 计 72,510,934.45 投资项目 摊余价值 青岛海尔空调器有限总公司 954,727,303.56 合 计 954,727,303.56 股权投资差额系：2001年1月21日，本公司向青岛海尔投资发展有限公司（股权转 让方）溢价收购青岛海尔空调器有限总公司74.45%股权产生的股权投资差额，公司按1 0年摊销。 （四）减值准备 期末，公司长期投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 5.8.2母公司的长期投资 项目 2003.12.31 本期增加 股票投资 827,820.00 其他股权投资 2,682,524,054.73 -57,719,484.13 股权投资差额 1,027,238,238.01 合计 3,710,590,112.74 -57,719,484.13 项目 本期减少 2004.6.30 股票投资 827,820.00 其他股权投资 2,624,804,570.60 股权投资差额 72,510,934.45 954,727,303.56 合计 72,510,934.45 3,580,359,694.16 其中： （一）股票投资 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 股权的比例 交通银行 法人股 673,050 0.056% 上海华联商厦 法人股 35,936 合 计 708,986 被投资公司名称 投资金额 备 注 交通银行 673,050.00 上海华联商厦 154,770.00 合 计 827,820.00 （二） 其他股权投资 投资 被投资公司名称 年限 初始投资额 青岛海尔电冰箱有限公司 151,112,185.50 青岛海尔电冰箱(国际)有限公司 128,387,576.48 青岛家电工艺装备研究所 66,778,810.80 青岛海尔健康家电有限公司 118,000,000.00 青岛海尔智能电子有限公司 140,000,000.00 青岛海尔特种电冰箱有限公司 124,268,008.00 青岛海尔洗碗机有限公司 150,000,000.00 章丘海尔电机有限公司 42,350,000.00 青岛海尔空调器有限总公司 2,055,652,684.74 海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限 公司 30 39,840,000.00 青岛市商业银行 1,000,000.00 海尔集团电子商务有限公司 3,000,000.00 青岛海尔电子塑胶有限公司 48,000,000.00 大连海尔空调器有限公司 99,000,000.00 大连海尔电冰箱有限公司 99,000,000.00 青岛海尔特种电冰柜有限公司 218,078,439.31 合 计 3,484,467,704.83 被投资公司名称 2003.12.31 本期权益增减额 青岛海尔电冰箱有限公司 406,356,235.03 -19,848,155.79 青岛海尔电冰箱(国际)有限公司 155,274,678.70 -738,754.45 青岛家电工艺装备研究所 94,657,506.20 11,202,454.51 青岛海尔健康家电有限公司 127,171,292.46 23,282.00 青岛海尔智能电子有限公司 176,377,675.57 19,922,204.66 青岛海尔特种电冰箱有限公司 156,306,084.89 -8,625,628.77 青岛海尔洗碗机有限公司 155,971,717.79 2,106,651.95 章丘海尔电机有限公司 15,845,465.14 1,982,717.51 青岛海尔空调器有限总公司 877,863,222.48 -65,819,889.19 海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限 公司 39,840,000.00 - 青岛市商业银行 1,000,000.00 - 海尔集团电子商务有限公司 3,001,729.02 10,355.02 青岛海尔电子塑胶有限公司 49,185,133.66 -405,088.59 大连海尔空调器有限公司 99,713,729.69 580,308.53 大连海尔电冰箱有限公司 99,290,181.93 -95,165.84 青岛海尔特种电冰柜有限公司 224,669,402.18 1,985,224.31 合 计 2,682,524,054.73 -57,719,484.13 占注册 被投资公司名称 2004.6.30 资本比例 青岛海尔电冰箱有限公司 386,508,079.24 75% 青岛海尔电冰箱(国际)有限公司 154,535,924.25 75% 青岛家电工艺装备研究所 105,859,960.71 100% 青岛海尔健康家电有限公司 127,194,574.46 98.33% 青岛海尔智能电子有限公司 196,299,880.22 95% 青岛海尔特种电冰箱有限公司 147,680,456.12 75% 青岛海尔洗碗机有限公司 158,078,369.75 83.33% 章丘海尔电机有限公司 17,828,182.65 98.15% 青岛海尔空调器有限总公司 812,043,333.29 99.95% 海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限 公司 39,840,000.00 20% 青岛市商业银行 1,000,000.00 0.43% 海尔集团电子商务有限公司 3,012,084.04 30% 青岛海尔电子塑胶有限公司 48,780,045.07 80% 大连海尔空调器有限公司 100,294,038.23 90% 大连海尔电冰箱有限公司 99,195,016.09 90% 青岛海尔特种电冰柜有限公司 226,654,626.50 58.45% 合 计 2,624,804,570.60 （三）股权投资差额 同注释5.8.1之（三）。 （四）减值准备 期末，公司长期投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 5.9固定资产及累计折旧 5.9.1固定资产 类别 期初数 本期增加 房屋建筑物 742,462,749.81 854,655.89 生产设备 1,637,270,551.65 37,686,784.98 运输设备 19,775,627.58 0 办公设备 58,347,262.91 1,286,668.30 其他 19,735,684.70 264,169.00 合计 2,477,591,876.65 40,092,278.17 类别 本期减少 期末数 房屋建筑物 589,000.00 742,728,405.70 生产设备 16,238,337.97 1,658,718,998.66 运输设备 0 19,775,627.58 办公设备 41,900.00 59,592,031.21 其他 0 19,999,853.70 合计 16,869,237.97 2,500,814,916.85 5.9.2累计折旧 类 别 期初数 本期增加 房屋建筑物 101,422,964.59 17,460,554.56 生产设备 610,911,762.99 78,814,765.11 运输设备 15,363,699.47 369,872.40 办公设备 15,316,922.28 1,435,758.73 其 他 14,742,243.19 120,436.52 合 计 757,757,592.52 98,201,387.32 类 别 本期减少 期末数 房屋建筑物 9,462.98 118,874,056.17 生产设备 1,917,455.01 687,809,073.09 运输设备 - 15,733,571.87 办公设备 8,854.00 16,743,827.01 其 他 - 14,862,679.71 合 计 1,935,771.99 854,023,207.85 5.9.3固定资产净值 期初净值为1,719,834,284.13元，期末净值为1,646,791,709.00元。 5.9.4固定资产减值准备 类别 期初数 本期增加 生产设备 15,350,000.00 0 合计 15,350,000.00 0 类别 本期减少 期末数 生产设备 0 15,350,000.00 合计 0 15,350,000.00 5.10在建工程 工程名称 期初数 本期增加 燃气灶项目 7,749,562.45 8,810,506.51 特种冰箱二期项目 4,713,314.23 1,917,875.03 洗碗机项目 3,713,320.50 15,911,586.86 设备 764,600.00 4,188,790.18 线,507.00 合 计 37,741,805.40 36,240,255.76 工程名称 转入固定资产 其他减少 燃气灶项目 8,641,251.07 特种冰箱二期项目 271,651.35 洗碗机项目 13,341,101.80 设备 4,041,433.74 线,637.96 - 工程名称 期末数 资金来源 进度 燃气灶项目 7,918,817.89 自筹 98% 特种冰箱二期项目 6,359,537.91 自筹 收尾 洗碗机项目 6,283,805.56 自筹 99% 设备 911,956.44 自筹 91% 线 自筹 合 计 45,607,423.20 5.11无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 专有技术 5,506,352.00 1,333,955.40 土地使用权 119,504,621.96 79,221,777.18 合 计 125,010,973.96 80,555,732.58 项 目 本期减少 期末数 剩余摊销年限 专有技术 275,317.61 1,058,637.79 2.5年 土地使用权 3,362,622.54 75,859,154.64 13.5年 合 计 3,637,940.15 76,917,792.43 期末，公司无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 5.12短期借款 借款类别 2004.06.30 2003.12.31. 0 645,000,000.00 合 计 0 645,000,000.00 5.13应付账款 其中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 5.14预收帐款 其中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 5.15应付股利 期末应付股利为子公司暂未支付少数股东的股利。 5.16应交税金 税 种 2004.06.30 2003.12.31. -70,719,400.77 -70,692,923.67 企业所得税 115,491,398.48 74,817,885.24 城建税 4,467,169.06 6,635,075.97 营业税 14,647.40 124,124.94 个人所得税 74,148,808.50 86,049,412.96 房产税 507,889.80 合 计 123,402,622.67 97,441,465.24 5.17其他应付款 其中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项 5.18预提费用 项 目 2004.06.30 2003.12.31. 运输费用 6,461,873.34 4,800,000.00 租赁费 - 328,027.01 其他 7,257,961.76 1,867,704.88 合 计 13,719,835.10 6,995,731.89 5.19长期借款 借款类别 2004.06.30 138,360,000 合 计 138,360,000 此项长期借款是根据青岛市经济委员会青经投资[2002]269号文件，针对大容积网 络冰箱二期技 改项目，向中国建设银行青岛市分行申请的贷款资金。 专项应付款2004年6月30日余额15,719,327.88元是根据国经贸投资[2002]848号文 件，给予上 述贷款资金相应的贴息。 5.20股本 公司股份变动情况表 数量单位:股 股份类别 期初数 一、未上市流通股份 1.发起人股份 347,751,208 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 347,751,208 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.国有法人股转配 5.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 347,751,208 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 449,897,074 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 449,897,074 三、股份总数 797,648,282 本年增减变动情况（+/-） 公积金 其 股份类别 配 送股 增发 小计 转股 他 一、未上市流通股份 股 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.国有法人股转配 5.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 股份类别 期末数 一、未上市流通股份 1.发起人股份 347,751,208 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 347,751,208 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.国有法人股转配 5.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 347,751,208 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 449,897,074 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 449,897,074 三、股份总数 797,648,282 5.21资本公积 项 目 期初数 本期增加 股本溢价 3,159,901,519.00 股权投资准备 9,724,846.02 其他资本公积 3,386,712.05 合 计 3,173,013,077.07 项 目 本期减少 期末数 股本溢价 3,159,901,519.00 股权投资准备 9,724,846.02 其他资本公积 3,386,712.05 合 计 3,173,013,077.07 5.22盈余公积 盈余公积 公益金 期初数 513,480,053.80 469,566,408.51 本期增加数 69,932,245.57(注) 本期减少数 513,480,053.80 399,634,162.94 期末数 任意盈余公积 合计 期初数 88,657,300.00 1,071,703,762.31 0 本期增加数 本期减少数 69,932,245.57 88,657,300.00 1,001,771,516.74 期末数 注：根据财政部财会[2001]5号文件，本公司上年将职工住房处理净损失金额69,9 32,245.57元转入了年初未分配利润；经2003年度股东大会审议，批准冲销有关权益项 目。因此，本期冲减公益金，同时调增年初未分配利润69,932,245.57元。 5.23未分配利润 项 目 金 额 本期净利润 190,619,840.06 加：年初未分配利润 416,533,001.58（注） 减：提取盈余公积 提取公益金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 607,152,841.64 注：根据财政部财会[2001]5号文件，本公司上年将职工住房处理净损失金额69,9 32,245.57元转入了年初未分配利润；经2003年度股东大会审议，批准冲销有关权益项 目。因此，本期冲减公益金，同时调增年初未分配利润69,932,245.57元。 5.24主营业务收入 产品类别 2004年-1-6月份 2003年-1-6月份 空 调 4,732,554,887.68 3,586,819,060.97 冰 箱 2,334,351,075.62 1,733,591,496.98 冰 柜 540,792,184.35 392,393,443.67 小家电 311,565,416.25 279,883,221.95 其 他 736,903,896.99 318,076,610.51 合 计 8,656,167,460.89 6,310,763,834.08 母公司主营业务收入 产品类别 2004年-1-6月份 2003年-1-6月份 冰 箱 1,809,050,854.24 1,306,419,620.19 合 计 1,809,050,854.24 1,306,419,620.19 5.25主营业务成本 产品类别 2004年-1-6月份 空 调 4,153,217,583.03 冰 箱 1,918,314,861.38 冰 柜 449,300,201.70 小家电 246,075,727.60 其 他 682,412,700.64 合 计 7,449,321,074.35 产品类别 2003年-1-6月份 空 调 3,123,281,460.72 冰 箱 1,429,392,125.45 冰 柜 320,285,732.49 小家电 236,283,957.46 其 他 263,253,203.80 合 计 5,372,496,479.92 母公司主营业务成本 产品类别 2004年-1-6月份 2003年-1-6月份 冰 箱 1,561,932,977.30 1,167,501,632.56 合 计 1,561,932,977.30 1,167,501,632.56 5.26其他业务利润 2004年1-6月 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料 113,018,751.40 100,984,639.04 12,034,112.36 租赁费 1,144,334.42 130,735.96 1,013,598.46 其他 12,993,200.08 11,472,743.06 1,520,457.02 合计 127,156,285.90 112,588,118.06 14,568,167.84 2003年1-6月 项目 其他业务利润 材料 20,856,466.04 租赁费 308,899.94 其他 10,818,141.86 合计 31,983,507.84 5.27财务费用 项 目 2004年-1-6月份 2003年-1-6月份 利息支出 13,796,402.10 25,414,994.08 利息收入 -2,436,433.99 -7,960,498.33 汇兑损益 226.16 其 他 2,103,342.52 -200,591.32 合 计 13,463,536.79 17,253,904.43 5.28投资收益 合并投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 股票投资收益 联营或合营公司分配的利润 8,188.70 611,223.24 期末权益法调整金额 3,836,394.87 4,329,624.67 股权投资差额摊销 -72,510,934.45 -72,510,934.45 合 计 -68,666,350.88 -67,570,086.54 股权投资差额摊销有关注释见附注5.8。 母公司投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 股票投资收益 联营或合营公司分配的利润 4,312.34 期末权益法调整金额 246,301,482.43 243,856,478.19 股权投资差额摊销 -72,510,934.45 -72,510,934.45 合 计 173,794,860.32 171,345,543.75 5.29现金流量表有关项目 现金流量表“销售商品、提供劳务收到的现金”项目及“购买商品、接受劳务支付 的现金”项目与利润及利润分配表中“主营业务收入”项目及“主营业务成本”项目相 差较大的主要原因是：报告期内，公司购销业务中分别有75.35亿元、78.71亿元系通过 票据结算。 附注6、关联方关系披露 6.1存在控制关系的关联方 存在控制关系 注册地址 主营业务 的关联方企业名称 海尔集团公司 青岛高科园海尔园 加工制造 海尔电器国际股份有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造 青岛海尔电冰箱有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造 青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 平度开发区 加工制造 青岛家电工艺装备研究所 青岛高科园海尔园 加工制造 青岛海尔健康家电有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造 青岛海尔智能电子有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造 青岛海尔特种电冰箱有限公司 青岛开发区海尔工业园 加工制造 青岛海尔空调器有限总公司 青岛高科园海尔园 加工制造 青岛海尔空调电子销售有限公司 青岛开发区海尔工业园 安装销售 合肥海尔空调器销售有限公司 合肥开发区海尔工业园 安装销售 青岛海尔洗碗机有限公司 青岛开发区海尔工业园 加工制造 青岛海尔特种电冰柜有限公司 青岛开发区海尔工业园 加工制造 章丘海尔电机有限公司 章丘市 加工制造 大连海尔空调器有限公司 大连出口加工区 加工制造 大连海尔电冰箱有限公司 大连出口加工区 加工制造 青岛海尔电子塑胶有限公司 青岛开发区海尔工业园 加工制造 存在控制关系 与本企业 经济性质及 的关联方企业名称 关系 类型 海尔集团公司 控股股东 股份制企业 海尔电器国际股份有限公司 控股股东 股份公司 青岛海尔电冰箱有限公司 子公司 中外合资 青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 子公司 中外合资 青岛家电工艺装备研究所 子公司 集体 青岛海尔健康家电有限公司 子公司 有限公司 青岛海尔智能电子有限公司 子公司 有限公司 青岛海尔特种电冰箱有限公司 子公司 合资 青岛海尔空调器有限总公司 子公司 有限公司 青岛海尔空调电子销售有限公司 子公司 有限公司 合肥海尔空调器销售有限公司 子公司 有限公司 青岛海尔洗碗机有限公司 子公司 有限公司 青岛海尔特种电冰柜有限公司 子公司 合资 章丘海尔电机有限公司 子公司 有限公司 大连海尔空调器有限公司 子公司 有限公司 大连海尔电冰箱有限公司 子公司 有限公司 青岛海尔电子塑胶有限公司 子公司 有限公司 存在控制关系 的关联方企业名称 代表人 海尔集团公司 张瑞敏 海尔电器国际股份有限公司 张瑞敏 青岛海尔电冰箱有限公司 杨绵绵 青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 张瑞敏 青岛家电工艺装备研究所 杨绵绵 青岛海尔健康家电有限公司 杨绵绵 青岛海尔智能电子有限公司 杨绵绵 青岛海尔特种电冰箱有限公司 杨绵绵 青岛海尔空调器有限总公司 杨绵绵 青岛海尔空调电子销售有限公司 杨绵绵 合肥海尔空调器销售有限公司 杨绵绵 青岛海尔洗碗机有限公司 杨绵绵 青岛海尔特种电冰柜有限公司 杨绵绵 章丘海尔电机有限公司 杨绵绵 大连海尔空调器有限公司 杨绵绵 大连海尔电冰箱有限公司 杨绵绵 青岛海尔电子塑胶有限公司 杨绵绵 报告期末，海尔集团公司持有本公司12%的股份，海尔电器国际股份有限公司持有 本公司29.95%的股份。同时，由于海尔集团公司持有海尔电器国际股份有限公司93.44 %的股份，为海尔电器国际股份有限公司的控股股东，因此，海尔集团公司直接及间接 合计持有本公司41.95%的股份。 6.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元） 企业名称 期初数 本期增加 海尔集团公司 311,180,000 海尔电器国际股份有限公司 631,930,635 青岛海尔电冰箱有限公司 2402万美元 青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 2059.05万美元 青岛家电工艺装备研究所 66,778,810 青岛海尔健康家电有限公司 120,000,000 青岛海尔智能电子有限公司 147,370,000 青岛海尔特种电冰箱有限公司 2000万美元 青岛海尔空调器有限总公司 218,355,000 青岛海尔空调电子销售有限公司 500,000 合肥海尔空调器销售有限公司 500,000 青岛海尔洗碗机有限公司 180,000,000 青岛海尔特种电冰柜有限公司 373,102,548 章丘海尔电机有限公司 43,150,000 大连海尔空调器有限公司 110,000,000 大连海尔电冰箱有限公司 110,000,000 青岛海尔电子塑胶有限公司 60,000,000 企业名称 本期减少 期末数 海尔集团公司 311,180,000 海尔电器国际股份有限公司 631,930,635 青岛海尔电冰箱有限公司 2402万美元 青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 2059.05万美元 青岛家电工艺装备研究所 66,778,810 青岛海尔健康家电有限公司 120,000,000 青岛海尔智能电子有限公司 147,370,000 青岛海尔特种电冰箱有限公司 2000万美元 青岛海尔空调器有限总公司 218,355,000 青岛海尔空调电子销售有限公司 500,000 合肥海尔空调器销售有限公司 500,000 青岛海尔洗碗机有限公司 180,000,000 青岛海尔特种电冰柜有限公司 373,102,548 章丘海尔电机有限公司 43,150,000 大连海尔空调器有限公司 110,000,000 大连海尔电冰箱有限公司 110,000,000 青岛海尔电子塑胶有限公司 60,000,000 6.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：元） 期初数 企业名称 金额 % 海尔集团公司 95,723,845.00 12.00 海尔电器国际股份有限公司 238,858,227.00 29.95 青岛海尔电冰箱有限公司 151,112,185.50 75.00 青岛海尔电冰箱(国际)有限公司 128,407,401.61 75.00 青岛家电工艺装备研究所 66,778,810.80 100.00 青岛海尔健康家电有限公司 118,000,000.00 98.33 青岛海尔智能电子有限公司 140,000,000.00 95.00 青岛海尔特种电冰箱有限公司 124,050,000.00 75.00 青岛海尔空调器有限总公司 218,245,822.50 99.95 青岛海尔空调电子销售有限公司 400,000.00 80.00 合肥海尔空调器销售有限公司 490,000.00 98.00 青岛海尔洗碗机有限公司 150,000,000.00 83.33 青岛海尔特种电冰柜有限公司 218,078,439.31 58.45 章丘海尔电机有限公司 42,350,000.00 98.15 大连海尔空调器有限公司 99,000,000.00 90.00 大连海尔电冰箱有限公司 99,000,000.00 90.00 青岛海尔电子塑胶有限公司 48,000,000.00 80.00 本期增加 本期减少 企业名称 金额 % 金额 % 海尔集团公司 海尔电器国际股份有限公司 青岛海尔电冰箱有限公司 青岛海尔电冰箱(国际)有限公司 青岛家电工艺装备研究所 青岛海尔健康家电有限公司 青岛海尔智能电子有限公司 青岛海尔特种电冰箱有限公司 青岛海尔空调器有限总公司 青岛海尔空调电子销售有限公司 合肥海尔空调器销售有限公司 青岛海尔洗碗机有限公司 青岛海尔特种电冰柜有限公司 章丘海尔电机有限公司 大连海尔空调器有限公司 大连海尔电冰箱有限公司 青岛海尔电子塑胶有限公司 期末数 企业名称 金额 % 海尔集团公司 95,723,845.00 12.00 海尔电器国际股份有限公司 238,858,227.00 29.95 青岛海尔电冰箱有限公司 151,112,185.50 75.00 青岛海尔电冰箱(国际)有限公司 128,407,401.61 75.00 青岛家电工艺装备研究所 66,778,810.80 100.00 青岛海尔健康家电有限公司 118,000,000.00 98.33 青岛海尔智能电子有限公司 140,000,000.00 95.00 青岛海尔特种电冰箱有限公司 124,050,000.00 75.00 青岛海尔空调器有限总公司 218,245,822.50 99.95 青岛海尔空调电子销售有限公司 400,000.00 80.00 合肥海尔空调器销售有限公司 490,000.00 98.00 青岛海尔洗碗机有限公司 150,000,000.00 83.33 青岛海尔特种电冰柜有限公司 218,078,439.31 58.45 章丘海尔电机有限公司 42,350,000.00 98.15 大连海尔空调器有限公司 99,000,000.00 90.00 大连海尔电冰箱有限公司 99,000,000.00 90.00 青岛海尔电子塑胶有限公司 48,000,000.00 80.00 附注7、关联方交易事项披露 7.1本公司关联交易购销定价政策 公司、公司的控股子公司青岛海尔空调器有限总公司、青岛海尔特种电冰柜有限公 司与海尔集 团关联交易一直遵循公平、合理的原则，双方的交易行为均通过合同的方 式予以约定。 公司（代表其自身及其控股子公司）生产的产品委托青岛海尔工贸有限公司等42家 工贸公司销售，公司支付的经销费用是以工贸公司经销各类产品所发生的销售费用占各 类产品对外销售价格的比例确定的。本公司三大主导产品电冰箱、空调器、电冰柜报告 期委托42家工贸公司销售，公司支付的经销费率分别为12.06%、11.56%、13.56%。 2002年度股东大会审议通过了公司（代表其自身及其控股子公司）与青岛海尔零部 件采购有限公司、青岛海尔国际贸易有限公司签订的《采购配送合同》，委托其采购物 资及对物料及产成品进行配送。公司与青岛海尔零部件采购有限公司和青岛海尔国际贸 易有限公司采用代理供货方式，根据公司提出的具体的物资采购目标，为公司采购及配 送生产用物资、非生产用物资和保税物资。青岛海尔零部件采购有限公司和青岛海尔国 际贸易有限公司对采购及配送后的供货价格构成为：实际采购价+代理费(其中代理费按 实际采购价的2.6%计算)。同时，该供货价格的定位以不高于公司在市场上的自行采购 价格为原则。 对于同类产品，青岛海尔工贸有限公司等42家工贸公司、青岛海尔零部件采购有限 公司、青岛海尔国际贸易有限公司给予本公司与海尔集团所属其他公司的定价（结算费 率）标准一致。 7.2不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 海尔集团电子商务有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 青岛美尔塑料粉末有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 海尔集团财务有限责任公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 青岛恒生堂大药房有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 青岛海尔软件投资有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 青岛海尔电冰箱销售有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔进出口公司 同属海尔集团公司 三菱重工海尔（青岛）空调机有限公司 同属海尔集团公司 青岛海昌泰塑胶有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔冷柜销售有限公司 同属海尔集团公司 青岛华东包装有限公司 同属海尔集团公司 青岛金华塑料有限公司 同属海尔集团公司 青岛保税区海尔家电有限公司 同属海尔集团公司 青岛冷凝器厂 同属海尔集团公司 上海海尔电冰箱销售有限公司 同属海尔集团公司 贵州海尔电器有限公司 同属海尔集团公司 海尔工装研制有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔电冰柜总厂 同属海尔集团公司 青岛海尔冷冻设备有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔国际贸易有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔制冷技术研究所 同属海尔集团公司 青岛海尔零部件采购有限公司 同属海尔集团公司 海尔集团电器产业有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔厨房电器有限公司 同属海尔集团公司 海尔微波电器厂 同属海尔集团公司 全国42家海尔工贸有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔保险代理有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔空调电子有限公司 同属海尔集团公司 合肥海尔空调器有限公司 同属海尔集团公司 武汉海尔电器股份有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔空调销售有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔新材料有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔特种塑料研制有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔投资发展有限公司 同属海尔集团公司 莱阳海尔电器有限公司 同属海尔集团公司 青岛开发区海尔家电有限责任公司 同属海尔集团公司 青岛海尔模具有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔科技有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔物流有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔机器人有限公司 同属海尔集团公司 7.3采购货物 本公司2004年1-6月及2003年1-6月向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 占2004年1—6月采购比率（%） 青岛海尔零部件采购有限公司 47.56 青岛海尔空调电子有限公司 25.51 合肥海尔空调器有限公司 12.98 武汉海尔电器股份有限公司 9.66 海尔集团电器产业有限公司 3.78 合 计 99.49 企业名称 占2003年1—6月采购比率（%） 青岛海尔零部件采购有限公司 51.91 青岛海尔空调电子有限公司 28.94 合肥海尔空调器有限公司 9.49 武汉海尔电器股份有限公司 7.67 海尔集团电器产业有限公司 0 合 计 98.01 7.4销售货物 本公司2004年1-6月及2003年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 占2004年1—6月销售比率（%） 全国42家海尔工贸有限公司 77.47 海尔集团电器产业有限公司 15.97 青岛海尔零部件采购有限公司 3.05 合 计 96.49 企业名称 占2003年1—6月销售比率（%） 全国42家海尔工贸有限公司 80.89 海尔集团电器产业有限公司 12.75 青岛海尔零部件采购有限公司 5.02 合 计 98.66 7.5关联方应收应付款项 应收账款 2004年6月30日（％） 海尔集团电器产业有限公司 23.82 青岛海尔零部件采购有限公司 1.59 全国42家海尔工贸有限公司 73.19 合肥海尔空调器有限公司 应收票据 青岛海尔零部件采购有限公司 7.73 全国42家海尔工贸有限公司 92.27 青岛海尔科技有限公司 其他应收款 青岛海尔空调电子有限公司 青岛海尔国际贸易有限公司 0.3 青岛海尔物流有限公司 青岛冷凝器厂 9.89 青岛海尔机器人有限公司 6.28 青岛海尔厨房电器有限公司 1.51 海尔微波电器厂 2.48 贵州海尔电器有限公司 7.23 青岛海尔电冰柜总厂 0.79 大连海尔电冰箱有限公司 10.14 武汉海尔电器股份有限公司 15.03 预付账款 青岛海尔零部件采购有限公司 34.28 青岛海尔国际贸易有限公司 7.09 青岛海尔模具有限公司 29.52 合肥海尔空调器有限公司 应付账款 青岛海尔特种塑料研制有限公司 2.20 莱阳海尔电器有限公司 3.08 青岛海尔空调电子有限公司 53.05 合肥海尔空调器有限公司 16.47 其他应付款 青岛海尔厨房电器有限公司 3.72 青岛海尔国际贸易有限公司 12.43 海尔集团电器产业有限公司 青岛冷凝器厂 应收账款 2003年12月31日（%） 海尔集团电器产业有限公司 38.54 青岛海尔零部件采购有限公司 1.53 全国42家海尔工贸有限公司 56.47 合肥海尔空调器有限公司 2.98 应收票据 青岛海尔零部件采购有限公司 0.21 全国42家海尔工贸有限公司 81.13 青岛海尔科技有限公司 13.88 其他应收款 青岛海尔空调电子有限公司 12.51 青岛海尔国际贸易有限公司 11.77 青岛海尔物流有限公司 11.21 青岛冷凝器厂 7.65 青岛海尔机器人有限公司 5.99 青岛海尔厨房电器有限公司 0.68 海尔微波电器厂 4.07 贵州海尔电器有限公司 青岛海尔电冰柜总厂 大连海尔电冰箱有限公司 武汉海尔电器股份有限公司 预付账款 青岛海尔零部件采购有限公司 80.85 青岛海尔国际贸易有限公司 2.40 青岛海尔模具有限公司 6.83 合肥海尔空调器有限公司 7.47 应付账款 青岛海尔特种塑料研制有限公司 10.24 莱阳海尔电器有限公司 5.23 青岛海尔空调电子有限公司 65.52 合肥海尔空调器有限公司 其他应付款 青岛海尔厨房电器有限公司 青岛海尔国际贸易有限公司 海尔集团电器产业有限公司 2.88 青岛冷凝器厂 2.19 7.6其他应披露的事项 7.6.1 2002年度股东大会审议通过了公司与海尔集团财务有限责任公司签订的《金 融服务协议》。为进一步优化公司财务结算流程，将本公司原与银行发生的结算业务， 改为凡在海尔集团财务有限责任公司经营范围之内且对公司有利的业务均通过海尔集团 财务有限责任公司进行。公司在财务公司的存款利率不低于同期商业银行存款利率；公 司在财务公司的贷款利率不高于同期商业银行贷款利率。公司有权在了解市场价格的前 提下，结合自身利益决定是否与财务公司保持合作关系，也可根据实际情况在履行该协 议的同时由其他金融服务机构提供相关的金融服务。调整后，将有利于本公司加强资金 管理与控制，加速资金周转，节约交易成本和费用，并可为本公司提供多方面的金融服 务。 7.6.2上缴海尔集团公司各项费用标准（按销售收入）及金额： 明 细 标准（‰） 2004年1-6月份 2003年1-6月份 商标使用费 8.00 69,249,339.69 50,486,110.67 专利费 1.00 8,656,167.46 6,310,763.41 7.6.3 青岛海尔物流储运有限公司为本公司提供运输服务，2004年1-6月份支付 运输费用11,884万元； 7.6.4 根据资源整合、优化流程的需要，公司的子公司-青岛海尔空调电子销售 有限公司不再承担相关产品的销售业务，公司拟将其注销，相关手续正在办理中。 附注8、或有事项 截止2004年6月30日，本公司无需要披露的或有事项。 附注9、资产负债表日后事项 根据公司2003年度股东大会决议，公司2003年度利润分配方案为：以公司2003年末 的总股本为基数，向全体股东每10股送2股派0.5元（含税）；资本公积金转增股本方案 为：以公司2003年末的总股本为基数，向全体股东每10股转增3股，该次利润分配及资 本公积金转增股本方案的股权登记日为2004年7月9日，除权除息日为2004年7月12日， 现金红利发放日为2004年7月20日。
（一）载有董事长签名的《公司2004年半年度报告》文本； （二）载有单位负责人、总经理、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》上公开披露过 的所有文件文本； （四）《青岛海尔股份有限公司章程》； 文件存放地：青岛市海尔1号海尔工业园青岛海尔股份有限公司证券部