三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计和审阅以外的鉴证业务》的执行了鉴证工作。《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计和审阅以外的鉴证业务》要求我们计划和实施鉴证工作，以对财务报告内部控制的有效性是否不存在重大错报获取合理。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价财务报告内部控制设计的合和运行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度较低，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
根据《企业内部控制基本规范》及其配套的和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合本公司的内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截止 2017 年 12 月 31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
按照企业内部控制规范体系的，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员本报告内容不存在任何虚假记载、性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理经营管理合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
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纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、内部监督、对外投资、对子公司管理、货币资金管理、资产管理、采购与付款、销售与收款、工程项目、关联交易、业务、财务报告、以及合同管理；重点关注的高风险领域主要包括：重大经营与投资决策、对外投资与对子公司管理、货币资金管理、关联交易、募集资金使用、信息披露、贷款业务风险控制。
股东大会为公司的最高机构，依法行使公司的经营方针、财务决算、利润分配等重大事项的表决权；董事会为经营决策机构，依法行使公司的经营决策权，对股东大会负责；董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核 4 个专门委员会，各委员会对董事会负责；监事会为经营监督机构，监督公司董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责，对股东大会负责；
业务的管理和运营。根据各业务体系的业务特征，设立具体职能部门：研发中心、技术支持中心、产品运营中心等。公司支撑体系下设财务部、法务部、人力资源部、行政部、市场部、投资与资产管理部、内部审计部等，服务于主营业务发展及管理需要。各部门分工明确、各司其职、各负其责、相互协作、相互监督，了公司各项生产经营活动有序进行。
公司制定了《内部审计控制制度》、《董事会审计委员工作细则》、《审计委员会年报工作规程》并得以有效执行。公司董事会设审计委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；审计委员会下设内部审计部作为公司的内部审计机构，内部审计部在董事会审计委员会指导下开展审计工作，向审计委员会报告工作，对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。内部审计部配备 3 名专职审计人员从事内部审计工作。2017 年度，内部审计部以《深交所中小板上市公司规范运作》为指导，根据财政部《会计法》、《内部会计控制规范》、公司《内部审计控制制度》等有关，从募集资金、货币资金、采购与付款、销售与收款、分公司和子公司、固定资产、投资、关联交易、等方面对公司内部机构的会计资料、收支环节及有关经济活动的性、合规性、真实性、完整性进行了审计。通过内部审计发现问题、预防风险，同时规范内部运作，了公司日常生产经营的性和规范化，提高信息披露质量。
(4) 内部管理及各项福利制度根据发展现状及新形势的需要，公司于 2017 年度出台、更新 14 项制度，包括：《人力资源管理制度》、《员工在职教育实施办法》、《考勤管理制度》、《技术体系专业技术岗位职级能力评定办法(试行办法)》、《研发项目管理办法》、《质量事故报告制度》、《公司 IT 设备管理规范》、《保密管理制度》及 6 项业务部门管理制度等。以上制度的进一步完善，对公司的商业机密管理、员工招聘、培训、福利、考核、休假、人员关系、利益分享等方面做了详细，并于公布后正式实施。为公司员工个人发展提供了健康的制度，也为公司实现可持续的发展的经营，提供了制度保障。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
董事会对公司内部控制情况进行分析、评估后认为，截至 2017 年 12月 31 日，公司内部控制体系健全，内部控制有效，并且自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报出之日之间未发生对评价结论产生实质性影响的事项。
报告期内，公司的内部控制工作取得了一定成效，内部控制制度较为完整、合理、执行有效，能够达到有关法律法规和有关部门的要求，总体上了公司经营活动的依法有序，促进了公司业务的不断发展，降低了管理风险，信息披露、财务报告真实可靠，资产安全，业务流程合规，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷或重要缺陷。
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